מיסוי בישראל משתנה לפי סוג ההכנסה, הגיל והמצב המשפחתי. למבוגרים יש לעיתים פטורים והטבות . אבל גם חובות שלא כדאי לפספס (דיווח, מס על רווחי הון).
מס הכנסה על פנסיה וקצבאות
- קצבת אזרח ותיק: פטורה ממס הכנסה (בכפוף לתנאי החוק).
- פנסיה חודשית, לרוב ממוסה לפי מדרגות; יש נקודות זיכוי ופטורים חלקיים לפי גיל.
- פנסיה מזכה (גמלאי מדינה וכו׳): כללים מיוחדים; שווה בדיקה שנתית.
פטור “לגיל 60” ומעלה
לעמיתי פנסיה מגיל 60 (גברים ונשים) קיימים פטורים על הכנסה מפנסיה, עד תקרה שמתעדכנת. חשוב לוודא שהמעסיק/קרן מחילים נכון; שגיאה מתוקנת בדוח שנתי.
מס שבח ומכירת דירה
מכירת דירה בישראל עלולה לחייב במס שבח מקרקעין, אלא אם מדובר בדירה יחידה ובפטורים מסוימים. בגיל מבוגר, מעבר לדיור מוגן או מכירה לטובת ילדים, כדאי לפני החתימה להתייעץ עם רואה חשבון או עורך דין מס.
ירושה ומס
בישראל אין מס ירושה כללי על עיזבון. עם זאת, מכירת נכסים שיורשים, ריבית מפיקדונות או רווחי הון, עשויים לחייב מס. כל מקרה לגופו.
דיווח שנתי (טופס 1301)
מי שיש לו הכנסות מעבר לקצבה (עבודה, שכירות, פיקדונות גדולים), חייב בדיווח. אפשר דרך רואה חשבון, תוכנת מס או יועץ מוסמך. פנסיונרים רבים זכאים להחזרי מס.
לא ייעוץ מס. לפרטים אישיים, רואה חשבון או יועץ מס.
